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職工張明出差 職工張明報銷差旅費

生活百科經驗知識

既然是職工自己先墊的 ， 借管理費用差旅費2500貸現金2500；職工出差借支差旅費 ， 公司以現金支票支付 ， 則是銀行存款方式支付具體會計分錄為1發放借款時 借其他應收款備用金張明2000 貸銀行存款2000 2員工出差回來報銷費用 ， 錢沒花完 ， 需要退回公司500 借管 。

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預借差旅費時借其他應收款李明1800 ， 貸現金1800 ， 出差回來報銷時借管理費用差旅費1600 ， 現金200 ， 貸其他應收款李明1李明預借差旅費1800元 ， 票據審核無誤 ， 庫存現金支付時借其他應收款－李明 1800 貸庫存現金；1借款借據未入賬的話 ， 當然只須借管理費用差旅費 1080 ， 貸現金 1080 ， 把那張借據歸還錯款人即可2借款借據巳入賬的話 ， 那么入賬時肯定記入其他應收款XXX了 ， 所以借管理費用差旅費 ， 1080 貸其他 。
你這條件都沒交代清楚 ， 是已經借了2000后花了2200嗎還是沒有預支就直接拿2200來報賬1 ， 預借2000后花了2200 借管理費用差旅費2200 貸其他應收款2000 現金200 2 ， 沒有預支 ， 直接報賬 借管理費用差旅費2200 貸；張明出差回來 ， 報銷并交回多余的現金說明張明在出差前 ， 已經去財務暫借差旅費首先要細查借款情況 ， 根據其他應收款明細賬或借款條沖減暫借款 ， 以借條為沖減暫借款的依據此筆分錄 ， 若前期暫借款差旅費沒有做憑證入賬 。
張明出差回來報銷差旅費此項業務引起的資金變化類型是一項資產減少 ， 另一項資產增加1行政單位會計制度設置了第1001號“庫存現金”科目核算行政單位的庫存現金規定因支付內部職工出差等原因所借的現金 ， 借記“其他應收款”科目 ， 貸記本科目 。
庫存現金 500 貸其他應收款－張明 3000 報銷范圍 1差旅費核算的內容用于出差旅途中的 費用支出 ， 包括購買車船火車飛機的票費住宿費伙食補助費及其他方面的支出2一般情況下 ， 單位補助出差伙食費就不再 。
職工張某出差歸來開具現金支票借其他應收款暫付款 1000元貸銀行存款1000 嚴格的說應該先做一筆借現金 ， 貸銀行存款的分錄 ， 然后再借其他應收款暫付款 ， 貸現金 。
職工張明出差 職工張明報銷差旅費

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【職工張明出差 職工張明報銷差旅費】“差旅費518元 ， 以現金18元補付預支不足之差額” ， 說明出差前借支了500元借支旅差費借其他應收款XXX員工500 貸銀行存款或現金500 報銷差旅費518元 ， 出納以現金18元補付 借管理費用旅差費 。