備用金管理制度_誰有完整的項目部備用金管理制度，是工地和公司總... _生活經驗

備用金管理制度備用金管理制度：
1、備用金收支應設置“備用金”賬戶，并編制“收、支日報表”送經理。
2、備用金定期根據取得的發票編制備用金支出一覽表，及時反映備用金支出情況。
3、備用金賬戶應做到逐月結清。
4、出納人員應妥善保管各種與備用金相關的各種票據。
備用金的管理不論采用何種辦法，都應嚴格備用金的預借、使用和報銷的手續制度。

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擴展資料：
【備用金管理制度_誰有完整的項目部備用金管理制度，是工地和公司總...】備用金核定：
預算單位為辦理日常零星開支，需要保持一定數量的庫存備用金，一般不超過3～5天零星支付所需現金。各預算單位應根據本單位的業務量、規模大小及零星開支情況提出備用金額度申請，支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度，并簽訂備用金管理責任書。
使用范圍：
備用金主要用于小額零星報銷費用支出，其使用范圍為：除工資統發項目外的國家規定對個人的其他支出；出差人員必須隨身攜帶的差旅費；其他確需支付現金的支出等。
參考資料來源：百度百科——備用金有關行政事業單位備用金如何記賬以及備用金管理制度1、行政事業單位備用金如何記賬：
行政事業單位需要在日記賬中編制憑證，對方科目選擇“備用金”，以便進行后續統計查詢。此外建議建立備用金憑證的專用格式（需要套打格式請與我們聯系免費定制）。
2、備用金管理制度：
　?。?）工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式三聯，借款人按規定的格式內容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經項目主管經理簽字同意，再由財務負責人簽字批準后，方可到財務部辦事處辦理借款手續。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內容是否正確和完整，經審核無誤后才能辦理付款手續。
（2）借款人員完成業務后應在三日內到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定內容，并經主管經理審批后，再將“報銷單”返回財務部，財務人員根據財務制度規定認真審核，審核無誤后，辦理報銷手續。
（3）借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱“備用金”，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借賬款。
（4）因業務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據實際情況核定，撥出一筆固定數額的現金并規定使用范圍；使用部門必須設立專人經管定額備用金，備用金經管人員必須妥善保存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。
（5）財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。
（6）借用備用金的人員應及時沖賬，對無故拖延者，財務部發出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務部將從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。
求一個定額備用金管理制度，用于平時零星費用。一、實行定額備用金制度的目的：
1、配合本公司付款系統的使用。2、加強財務內部控制，規范現金管理，進一步確保資金安全。
二、定額備用金使用范圍：向個人收購農副產品和其他物資的價款、員工差旅費、1000 元以下的零星開支等。除此之外的其他款項必須通過轉帳支付。
三、定額備用金的經管人員及金額：根據公司日常現金支付情況，定額備用金由現金出納員專管，現金出納員經管的定額備用金金額為16000
四、定額備用金具體操作程序：
1、除薪資支付外的一切現金支付必須由現金出納員經辦，以明確職責。
2、零星報銷現金出納員用定額備用金支付。如需支付原料收購款、臨工勞務費、銷售員報銷等大額款項時，現金出納員需填寫借條，經批準后開現金支票，憑現金支票到銀行提現。
3、現金出納員每日 15：00 之前支付報銷（以便及時將余款繳存銀行和結清借款）。如需報銷5000 元以上現金者，或領取5000 以上原料收購款的客戶必須提前至少半天通知現金出納員備現。
4、現金出納員必須于借款當日最遲次日上午，憑付款通知單及報銷憑證與銀行進帳單結清所借款項。
5、公司的一切現金收入，包括收款員所收營業款及其他款項必須當日全額繳存銀行，如當日繳存有困難的，必須在次日上午9： 00 之前繳存。銷售會計應認真核對每日現金進帳單，確保與當日銷售收入相符。
6、現金出納員根據按照規定程序審批完畢的付款通知單核對無誤后付款，加蓋“現金付訖”戳記并在付款系統中輸入付款情況。
7、當需要向銀行提取現金補足備用金時，憑備用金支付匯總表與已支付的付款通知單及報銷憑證按照規定程序彌補備用金。
8、現金出納員必須每日按照現金業務發生的先后順序逐筆序時登記現金日記帳，且日清月結，帳實相符。
9、財務部應定期、不定期對現金出納員進行盤點，以加強對現金的管理。
10、如遇節日或現金出納員休長假、發生工作變動等，現金出納員應在休假或交接之前交回定額備用金，結清備用金帳戶。
來自：求助得到的回答
定額備用金管理制度與非定額備用金管理制度的區別根據備用金的管理制度，備用金的核算分為定額備用金制和非定額備用金制。
定額備用金制就是企業的會計部門協同使用備用金的單位，根據日常零星開支的需要，事先核算備用金定額。有使用備用金單位填制借款單一次領出現金，報銷時由會計部門根據審核后的報銷憑證，用現金補足備用金定額。
非定額備用金是指滿足臨時性需要而暫付給有關部門和個人現金，事后經批準實報實銷。
財務制度規定出納備用金多少預算單位為辦理日常零星開支，需要保持一定數量的庫存備用金，一般不超過3～5天零星支付所需現金。各預算單位應根據本單位的業務量、規模大小及零星開支情況提出備用金額度申請，支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度，并簽訂備用金管理責任書。
管理
各預算單位領取的備用金應按國務院頒發的《現金管理條例》進行管理，單位所發生的經濟往來，除規定的范圍可使用現金外，其他應通過銀行進行轉賬結算。備用金管理包括借支管理和保管管理。
（一）定額管理
定額管理是指按用款部門的實際需要，核定備用金定額，并按定額撥付現金的管理辦法。用款部門按規定的開支范圍支用備用金后，憑有關支出憑證向財會部門報銷，財會部門如數付給現金，使備用金仍與定額保持一致。一般對用于費用開支的小額備用金，實行定額管理的辦法；對用于銷售找零用的備用金，按營業柜組核定定額，并撥給現金。各柜組可從銷貨款中經常保留核定的找零款，不存在支出和報銷的問題。
非定額
（二）非定額管理
非定額管理是指用款部門根據實際需要向財會部門領款的管理辦法。在憑有關支出憑證向財會部門報銷時，作為減少備用金處理，直到用完為止。如需補充備用金，再另行辦理撥款和領款手續。對用于收購農副產品的備用金，在集中收購旺季時一般采用非定額管理的辦法，在淡季零星收購時則采用定額管理的辦法，實行交貨補款。
總而言之，無論實行哪種管理辦法，都要建立健全備用金的領用、保管和報銷等手續制度，并指定專人負責經管備用金。經管人員發生變動時，必須辦理交接手續，以明確經濟責任。
備用金的核算，可在“其他應收款”賬戶內核算，也可單獨設置“備用金”賬戶。它屬于資產類賬戶，借方登記增加數，貸方登記減少數，余額表示庫存的備用金數額，并按照領用單位或個人設明細分類賬戶核算。
備用金的兩種管理制度有什么不同？為了加強公司對有關部門及各項目部備用金的管理，規范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。
一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。
二、備用金范圍
1、采購員零星采購備用金;
2、個人因公出差零星開支備用;
3、經常性的零星開支備用金;
4、項目兼任財務人員備用金;
5、其他備用金。
三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業務，從而提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用、轉借他人或用于其他用途，一經發現，將嚴肅處理。
四、備用金借款和報銷手續程序
1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單” ，財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式兩聯，借款人按規定的格式內容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內容是否正確和完整，經審核無誤后才能辦理付款手續。
2、借款人員完成業務后應在三日內到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定內容，并經主管領導審批后，再將“報銷單”返回財務部，財務人員根據財務制度規定認真審核無誤后，辦理報銷手續。
3、借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借賬款。
4、因業務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據實際情況核定，撥出一筆固定數額的現金并規定使用范圍;使用部門必須設立專人經管定額備用金，備用金經管人員必須妥善保存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經管人員必須按月定期向公司財務部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續借款。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經財務負責人同意后，方可延期。
五、備用金額度
1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規定的程序經審核批準后，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結算手續。單筆超過10000元的采購，必須按照工程部制度規定，走合同審批程序采購。
2、員工因公出差借款，按預計出差天數、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。
3、各工程項目備用金，視各項目情況不同，備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況，需由項目經理提前向總經理說明情況，予以審批。
4、其他借款，根據實際情況核定金額。
六、備用金使用審批權限
備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一責任人。
七、財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。
八、借用備用金的人員應在兩周內沖賬，對無故拖延者，財務部發出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。
九、所有各種備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續，并沖銷當年借款。
十、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。
十一、本制度自下發之日起實施。
誰有完整的項目部備用金管理制度，是工地和公司總...我幫你擬一個吧：
一、為了加強項目部備用金管理，保證備用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。
二、項目部設置備用金管理員，由**崗位人員擔任，統一負責備用金領用、保管、發放、報賬等事宜。項目部其他人員需使用備用金的，按本制度向備用金管理員借領并報賬。
三、項目部向總公司領用備用金時，由備用金管理員按總公司規定填寫領用單據，經項目部經理審核簽字后，報總公司審批并領取。
四、項目部人員在辦理下列工作事項時可以借領備用金：
1、采購零星辦公用品和支付辦公室零星費用；
2、外埠出差；
3、。。。。。
五、項目部人員借領備用金時，填寫“備用金借款單”（格式見附件），由分管領導審核，經項目部經理批準后，向備用金管理員領取現金或支票。
六、借領人在完成相關工作事項后七日內（特殊情況經經理同意后可延至三十日內），按總公司規定報銷流程，填報報銷單，在項目部經理審批簽字后，交備用金管理員沖銷借款。所借款項，不足報銷額，備用金管理員予以補齊；尚有結余的，借領人應同時歸還。
備用金管理員在收到報銷單和歸還結余現金時，應開具收據。原“備用金借款單”不退。
七、未在規定時間內沖銷歸還借款的，不得新借備用金。單個員工備用金余額不得超過**元。
八、備用金管理員負責將員工報銷單統一報送至總公司報賬，沖銷向總公司的備用金借款。
九、備用金一般存入項目部賬戶，辦公室內放置的現金不得超過**元。過多存放現金，出現被盜、遺失狀況的，由備用金管理員自行負責。
十、任何人不得將備用金挪作私人事務使用。
十一、備用金管理員建立備用金臺賬，逐筆登記備用金收支結余情況，并登記與總公司、與借領員工的往來情況，相關借款單、收據、銀行單據、對賬記錄等均按順序整理，每月裝訂歸檔。
十二、備用金使用保管情況在每年三月末、九月末進行一次賬目核對檢查和現金盤點，形成檢查盤點記錄。檢查盤點工作由**崗位人員負責，會同備用金管理員一同進行。