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實際控制人的法律責任 實際控制人的責任承擔( 三 )

生活百科經驗知識


擴展資料：
有下列情形之一的，將被認定為實際控制人：
1、能夠單獨或者聯合控制一個公司的股份、表決權超過該公司股冬名冊中持股數量較多的股冬行使的表決權 。
2、單獨或者聯合控制一個公司的股份、表決權達到或者超過百分之三十 。
3、通過單獨或者聯合控制的表決權能夠決定一個公司董事會半數以上成員當選的 。
4、能夠決定一個公司的財務和經營政策、并能據以從該公司的經營活動中獲取利益的 。
5、有關部門根據實質重于形式原則判斷某一主體事實上能對公司的行為實施控制的其他情形 。
參考資料：
百度百科-實際控制人
簡析新《證券法》下控股股冬、實際控制人信息披露法律責任信息披露制度是資本市場健康發展的制度基石 。2019年12月28日修訂通過的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“新證券法”）已于2020年3月1日正式施行，新證券法新增信息披露專章，對信息披露制度進行了全面改革完善，進一步強化了信息披露要求，擴大了責任人員范圍，加大了責任追究力度，完善了法律責任體系 。實踐中，因控股股冬、實際控制人在日常經營中侵犯上市公司及廣大中小股冬利益的情況時有出現，控股股冬、實際控制人經常是導致違法行為出現的“首惡” 。新證券法擴大了發行人、上市公司控股股冬、實際控制人的法律責任范圍，顯著提高了處罰力度，旨在通過法律制度進一步規范發行人、上市公司控股股冬、實際控制人的信息披露行為 。
01控股股冬、實際控制人的定義
根據《公司法》第216條規定，控股股冬是指其出資額占有限責任公司資本總額百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額百分之五十以上的股冬；出資額或者持有股份的比例雖然不足百分之五十，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權已足以對股冬會、股冬大會的決議產生重大影響的股冬；實際控制人是指雖不是公司的股冬，但通過投資關系、協議或者其他安排，能夠實際支配公司行為的自然人或法人 。
結合實際情況，控股股冬、實際控制人實質上是以其對公司直接或間接的投資關系，對股冬大會決議產生重大影響，進而能夠決定公司董監高人選，而能夠實際支配公司的人 。
02增加應當披露的重大事件事項范圍
新證券法第八十條增加了應當披露的對股票交易價格產生較大影響的重大事件事項范圍，包括：
（1）第二款第（八）項增加“公司的實際控制人及其控制的其他企業從事與公司相同或者相似業務的情況發生較大變化” 。盡管同業競爭在公司上市后也是需要關注的事項，但過去對同業競爭的關注主要停留在公司IPO階段，本條將同業競爭納入信息披露的范圍顯示出對同業競爭信息披露的重視 。
（2）第二款第（十一）項增加公司的控股股冬、實際控制人涉嫌犯罪被依法采取強制措施 。控股股冬、實際控制人涉嫌犯罪對于上市公司影響頗大，尤其是民營企業，因此，增加關于控股股冬、實際控制人對于涉嫌犯罪的信息披露事項對證券市場及廣大中小投資者有重要意義 。
（3）新增第三款，規定“公司的控股股冬或者實際控制人對重大事件的發生、進展產生較大影響的，應當及時將其知悉的有關情況書面告知公司，并配合公司履行信息披露義務” 。本款明確規定了控股股冬、實際控制人的信息披露義務，強化了其信息披露責任，有助于信息披露制度得到切實執行 。
03新設控股股冬、實際控制人公開承諾的信息披露義務
新證券法第八十四條為控股股冬、實際控制人作出公開承諾的行為增設了信息披露義務，并且規定其不履行承諾給投資者造成損失的，應當依法承擔賠償責任，該條規定是本次修訂中的創新，加強了對控股股冬、實際控制人的約束，真正做到有諾必踐，違諾必究 。